Qu’est-ce que le LEP ?
Le LEP ou Livret d’Epargne Populaire est un produit d’épargne réglementé par l’Etat, comme d’autres, à l’instar du Livret A, cher aux français ou encore au Livret Jeune. Cela signifie que son taux, mais aussi son niveau de plafonnement, à différents niveaux ne relèvent pas des décisions bancaires, mais bien gouvernementales qui indexent son taux sur celui du Livret A.
Quel est le taux du LEP ?
Alors que le Livret A ne rapporte en 2021 que 0,5%, le LEP a un taux de rendement un peu plus intéressant : 1%. S’il s’agit d’un livret comme un autre, sous bien des aspects, il a ceci de particulier qu’il s’adresse uniquement aux personnes et aux ménages les plus modestes.
A ce titre, le fisc, quand les personnes ont un Revenu Fiscal de Référence qui laisse à penser qu’ils ont le droit de pouvoir en ouvrir un, le rappelle dans un courrier, pour que les français concernés ne perdent pas cette opportunité.
Epargner signifie mettre de l’argent de côté, pour répondre à des impératifs financiers ultérieurs ou pour se faire plaisir. Pour beaucoup de personnes, l’épargne est réservée à des tranches bien spécifiques de la population ; en l’occurrence les plus aisées.
Le LEP vise à casser ce stéréotype, car il permet en déposant de petites sommes, de se constituer ce que l’on appelle une épargne de précaution ; c’est-à-dire une cagnotte que l’on utilise lors d’imprévus, d’incidents ou d’accidents de la vie, mais aussi pour organiser ses vacances ou acheter de nouveaux meubles, par exemple.
Même s’il existe d’autres produits pour se constituer une épargne dans le but d’avoir un apport personnel pour un achat immobilier, comme le PEL (Plan d’Epargne Logement), l’argent déposé sur un LEP peut tout à fait être utilisé pour convaincre un établissement bancaire si le montage financier laisse à penser que l’achat est réalisable.
Comment ouvrir un Livret d’Epargne Populaire ?
Chaque banque commerciale, publique ou mutualiste propose le LEP, car il s’agit d’un produit financier très courant et apprécié des français. Les banques de détail en proposent donc toutes, avec des conditions d’ouvertures identiques et surtout très simples ; ce qui concourt à expliquer son succès.
Pour ouvrir un LEP, il faut être majeur et domicilié fiscalement en France. La banque demandera la présentation d’une pièce d’identité (carte d’identité ou permis de conduire) et d’un justificatif, à savoir l’avis d’imposition de l’année N-1 (donc revenus 2020 pour l’année 2021 par exemple) et une carte d’identité.
L’ouverture d’un LEP est conditionnée à un certain niveau de ressources qu’il ne faut pas dépasser (vous en trouverez le détail plus bas).
Un jeune, s’il est majeur, devra prouver qu’il n’est plus rattaché au foyer fiscal de ses parents pour pouvoir en ouvrir un. Un seul LEP peut être ouvert par personne. Pourtant, les couples mariés ou pacsés ont tout intérêt à en ouvrir un chacun pour la bonne et simple raison que les plafonds de dépôt maximum se cumulent.
Il est donc possible d’épargner ensemble 15 400 euros au total, tout en bénéficiant d’une exonération d’impôt. Par contre, des justificatifs, là encore sont à produire auprès de l’établissement bancaire (livret de famille ou acte de naissance).
Les dépôts
Le dépôt initial est bas et permet à toutes les personnes ; même ayant des revenus modestes ; d’en ouvrir un, puisqu’il ne faut mettre que 30 euros. Au contraire d’autres produits financiers qui ont un fonctionnement plus strict au niveau des versements et des retraits, tout est libre en ce qui concerne le LEP.
Cela signifie qu’une personne ou qu’un ménage peut décider de verser une somme d’argent donnée tous les mois mais que cela n’est pas une obligation. En fonction de ses rentrées d’argent ou de mois plus difficiles, il peut arriver de ne pas pouvoir effectuer de versement pendant quelques temps, puis après de mettre sur son LEP 300 euros ou plus si on le souhaite et si on le peut.
Les retraits
En ce qui concerne les retraits, ils sont aussi facilités. Nous ne sommes pas là dans un contrat d’assurance-vie où l’argent doit rester pendant 8 ans, sans retrait. Bien entendu, il sera toujours préférable de faire grossir cette somme, pour qu’elle soit relativement conséquente, mais en cas de besoin, l’argent est disponible tout de suite, sans conséquence fiscale, par exemple et sans devoir se justifier auprès de son banquier.
La seule restriction consiste en le fait que le solde sur le LEP doive toujours être positif. Malgré tous ses avantages, seulement 13% des français sur les 40% qui seraient en possibilité d’en ouvrir un, ont pris la décision d’avoir un LEP, alors qu’avec un taux de rendement plus faible (0,5% donc), le Livret A attire 4 français sur 5.
Quels sont les plafonds du LEP ?
Le LEP est soumis à un double plafonnement : celui des ressources des personnes qui souscrivent ce livret, mais aussi un plafond de dépôt au-delà duquel, sans compter le total des intérêts, il n’est pas possible d’aller.
Plafonds de ressources
Le LEP se destine aux foyers les plus modestes et le montant de ressources à ne pas dépasser varie en fonction du nombre de parts. Les voici :
| Quotient familial (nombre de parts fiscales) | Revenus à ne pas dépasser en 2021 pour l’ouverture d’un LEP |
|---|---|
| 1 part | 20 016 € |
| 1.5 part | 25 361 € |
| 2 parts | 30 706 € |
| 2.5 parts | 36.051 € |
| 3 parts | 41 396 € |
| 3.5 parts | 46 741 € |
| 4 parts | 52 086 € |
| Demi-part supplémentaire | 5 345 € |
Que se passe-t-il si le niveau de ressources évolue de façon positive au cours d’une année ? Cela n’a pas d’incidence si, l’année suivante, il repart en-dessous des plafonds. Par contre, si le niveau de ressources est amené à s’améliorer de façon continue, vous ne correspondez plus aux critères du LEP. Il faut donc procéder à sa clôture. Comment faire ? Nous abordons ce point en fin de dossier.
Plafond de dépôt
Il n’est pas possible de déposer plus de 7 700 euros sur un Livret d’Epargne Populaire. Comme nous l’avons vu, cette somme peut être doublée si deux partenaires de Pacs ou deux personnes mariées en ouvrent chacune un.
A moins de ne jamais effectuer de prélèvement, et de procéder à des versements réguliers, cette somme maximale peut être rapidement atteinte. Pourtant, en France, on constate que le montant moyen détenu par chaque épargnant d’un LEP est de 5 000 euros.
Cela ne veut pas forcément dire que ces personnes n’arrivent pas à épargner assez pour atteindre le plafond maximal. En effet, peut-être prélèvent-elles, de temps à autre, en fonction de leurs besoins, une somme d’argent, qu’elles reconstituent, par la suite, au fil des mois.
Il est bon de savoir que les intérêts du LEP font l’objet d’un recalcule deux fois par mois, à savoir le 1er et le 16. Le 31 décembre de chaque année, le montant des intérêts est versé et s’ajoute au capital.
Les plafonds du LEP sont-ils les mêmes partout ?
Les plafonds du LEP sont identiques dans toutes les régions de France métropolitaines. Par contre, même si les conditions d’ouverture, liées aux versements et aux retraits sont identiques dans les DROM (Département et Région d’Outre-Mer), les plafonds de ressources pris en considération pour l’ouverture d’un tel livret ne sont pas les mêmes.
Que l’on habite La Guadeloupe, Mayotte ou encore la Guyane, les plafonds varient. Aussi, si vous êtes concerné et que vous voulez ouvrir un LEP, nous vous engageons à regarder sur le site officiel des Impôts (Impots.gouv.fr) si vous correspondez aux critères d’éligibilité.
Pour exemple, une personne (une part fiscale) devra justifier d’un revenu fiscal de référence n’excédant pas 23 687 euros maximum alors que pour une autre, résidant en Guyane, ce dernier sera de 37 113 euros. La différence est notoire.
Quels sont les avantages du Livret d’Epargne Populaire ?
Les avantages d’ouvrir un LEP sont pluriels à savoir :
- Un dépôt initial très bas : 30 euros ;
- Un taux de rendement supérieur à celui du Livret A : 1% annuel. Ce taux est fixé et révisé à la hausse ou à la baisse deux fois par an et gelé par le Gouvernement : les épargnants savent ce à quoi ils ont droit et cela ne peut pas changer, à la faveur d’une politique interne bancaire, par exemple ;
- Les versements sont libres ;
- Les retraits sont possibles à tout moment et sans conséquence ;
- C’est un produit qui s’adresse tout particulièrement aux ménages les plus modestes pour leur permettre d’épargner tout en préservant leur pouvoir d’achat puisqu’ils sont les seuls décisionnaires du montant et de la fréquence des versements ;
- Les intérêts du Livret d’Epargne Populaire sont entièrement défiscalisés au contraire d’autres produits d’épargne comme l’assurance-vie ;
- Il n’y a pas de durée de détention. Tant que le plafond n’est pas atteint, on peut conserver son LEP toute sa vie si on le souhaite.
Clôture d’un LEP : comment faire ?
On peut décider à tout moment de clôturer son Livret d’Epargne Populaire, sans devoir expliquer sa motivation au banquier. Par contre, comme dit précédemment, si l’on dépasse le niveau de ressources des personnes éligibles à ce type particulier de livret, il faudra procéder à sa clôture. Un changement mineur ou important, mais qui ne trouvera pas de répétition d’une année sur l’autre ne nécessiteront pas la clôture.
Mais un changement d’emploi ou une belle augmentation brute sur son salaire peuvent faire que d’une année sur l’autre, le niveau de ressources s’améliore. Attention, il ne faut pas prendre cela à la légère et profiter de cette embellie pour garnir le livret. En effet, le détenteur d’un LEP doit procéder à la clôture dans ce genre de situation au plus tard le 31 mars de la deuxième année consécutive pendant laquelle le niveau de ressources a augmenté.
Il est préférable d’opter pour la voie écrite et même si un simple courrier peut normalement suffire, nous conseillons aux personnes qui devraient procéder à cette démarche de le faire avec un courrier recommandé avec accusé de réception, pour être certain que la démarche a été prise en compte par le banquier.
Il est bon de noter également que l’établissement bancaire dans lequel a été ouvert le LEP peut prendre la décision de fermer le Livret. En effet, s’il se rend compte que vous ne correspondez plus, au vu de l’évolution de votre situation financière, aux conditions qui ont permis son ouverture, il pourra clôturer votre LEP.
